Anti-Money-Laundering
Opatření proti praní špinavých peněz
Podnikatelé, kteří nakládají s majetkem svých klientů nebo přicházejí do styku s informacemi o něm (zákon jim říká povinné osoby), jsou povinni se podílet na ochraně ekonomického prostoru proti praní špinavých peněz a napomáhat potírání této činnosti.
Zákon těmto povinným osobám ukládá plnit tzv. AML povinnosti (AML = Anti-Money-Laundering = proti praní špinavých peněz).
AML povinnosti stanovuje zákon č. 253/2008 Sb. o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (nebo také „zákon proti praní špinavých peněz“ nebo „AML zákon“).
Příslušná osoba k podání a řešení oznámení a způsobů uplatňování práv oznamovatelů je Beata Smolárová.
Whistleblowing - oznámení protiprávního jednání (ochrana oznamovatelů)
Oznámení obsahuje informace o možném protiprávním jednání, k němuž došlo nebo má dojít u osoby
(zaměstnavatele), pro niž oznamovatel, byť zprostředkovaně, vykonával nebo vykonává práci nebo jinou
obdobnou činnost, nebo u osoby, se kterou oznamovatel byl nebo je v kontaktu v souvislosti s výkonem
práce nebo jiné obdobné činnosti (§ 2 odst. 1 zákona o ochraně oznamovatelů), a které
má znaky trestného činu;
má znaky přestupku, za který zákon stanoví sazbu pokuty s horní hranicí alespoň 100 000Kč;
porušuje zákon o ochraně oznamovatelů nebo
porušuje jiný právní předpis nebo předpis Evropské unie ve vybrané oblasti.
Oznámení se tedy nemusí týkat pouze dokonané protiprávní činnosti, ale může poukázat rovněž na
protiprávní činnost, která má teprve nastat. Oznámení je však podmíněno souvislostí s pracovní činností a
nevztahuje se proto např. na novináře nebo jiné svědky.
Oznámení musí obsahovat údaje o jménu, příjmení a datu narození, nebo jiné údaje, z nichž je možné
dovodit totožnost oznamovatele; má se za to, že údaje o totožnosti oznamovatele jsou pravdivé.
Oznámení nemusí tyto údaje obsahovat, pokud bylo podáno osobou, jejíž totožnost je příslušné osobě
známa (§ 2 odst. 1 zákona o ochraně oznamovatelů).
Příslušná osoba k podání a řešení oznámení a způsobů uplatňování práv oznamovatelů je Beata Smolárová.